Подготовлено по заказу Министерства финансов Российской Федерации
в ходе реализации совместного Проекта Российской Федерации и Международного банка реконструкции и развития «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации» в рамках «Конкурсной поддержки инициатив в области развития финансовой грамотности и защиты прав потребителей». 
Портал проекта: вашифинансы.рф

Теория:

У большинства работающих граждан есть средства пенсионных накоплений, зафиксированные на их индивидуальных лицевых счетах в ПФР или на пенсионных счетах в негосударственных пенсионных фондах.
 
Эти накопления сформированы главным образом за счёт страховых взносов, которые работодатели перечисляли до \(2014\) года по тарифу \(6\) % от фонда оплаты труда.
 
В \(2014\) — \(2016\) годах поступление новых взносов работодателей на накопительную пенсию было приостановлено по решению государства.
 
При этом уже сформированные средства пенсионных накоплений будут учтены при назначении пенсии и выплачены.
 
Вне зависимости от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан, имеющих пенсионные накопления, есть право доверить их управление:
  • Пенсионному фонду Российской Федерации, выбрав управляющую компанию (УК), отобранную по конкурсу, с которой ПФР заключил договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, в т.ч. один из инвестиционных портфелей государственной управляющей компании (ГУК) — Внешэкономбанк;
  • негосударственному пенсионному фонду (НПФ), осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию.
Средства пенсионных накоплений инвестируются на рынке ценных бумаг для получения инвестиционного дохода.
 
Обрати внимание!
Инвестирование средств пенсионных накоплений может принести не только прибыль, но и убытки.
Менять страховщика (ПФР или НПФ), управляющую компанию можно ежегодно, подав соответствующее заявление в ближайший территориальный орган ПФР.  Кроме того, различается порядок расчёта сумм пенсионных накоплений, подлежащих перечислению новому страховщику.
 
При этом смена страховщика будет осуществлена через \(5\) лет при переходе в обычном порядке или в следующем году при досрочном переходе.
 
Заявление о переходе (не досрочном) рассматривается до \(1\) марта года, следующего за годом, в котором истекает пятилетний срок с года подачи заявления. А сам перевод средств выбранному страховщику осуществляется до \(31\) марта года рассмотрения заявления.
 
Заявление о досрочном переходе рассматривается до \(1\) марта года, следующего за годом подачи заявления. Перевод средств — до \(31\) марта года, следующего за годом подачи заявления.
 
Отличие заявления о переходе от заявления о досрочном переходе заключается не только в различных сроках рассмотрения таких заявлений, сроках фактического перехода к новому страховщику и сроках перевода средств пенсионных накоплений, но и в различном порядке расчёта средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче при таких переходах.
 
Более выгодным вариантом является смена страховщика не чаще одного раза в \(5\) лет.
 
Если гражданин будет осуществлять смену страховщика чаще одного раза в \(5\) лет, он может потерять инвестиционный доход, полученный предыдущим страховщиком.
 
Если текущий страховщик получил убытки, то в некоторых случаях при досрочном переходе средства пенсионных накоплений передаются новому страховщику без гарантийного восполнения, компенсирующего убытки.
 
При этом, если страховщиком гражданина является Пенсионный фонд России, смену управляющей компании или инвестиционного портфеля УК можно производить ежегодно без потери инвестиционного дохода.
 
Посмотреть свой вариант пенсионного обеспечения, а также страховщика, у которого находятся пенсионные накопления, направить заявление на переход к новому страховщику или отказаться от формирования накопительной пенсии (для тех, кто сделал выбор в пользу её формирования) можно на Портале государственных услуг либо в Личном кабинете гражданина на сайте Пенсионного фонда России.

\(5\) критериев выбора НПФ или УК:
Критерии выбора НПФ или УК схожи. Чтобы сделать осознанный выбор, нужно проанализировать \(5\) показателей компании:
  1. Объём собственных средств (имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности);
  2. Показатель доходности управления средствами пенсионных накоплений за предыдущие годы;
  3. Совокупный объём средств пенсионных накоплений граждан, находящихся в управлении;
  4. Показатель надёжности управляющих компаний (по рейтингам Национального рейтингового агентства и Эксперт РА);
  5. Время работы НПФ или УК на рынке.
Однако ни одна управляющая компания или негосударственный пенсионный фонд не стоит на первом месте во всех рейтингах и рэнкингах, поэтому надо самому решать, какие критерии важнее.
Один фонд показывает самую высокую доходность, другой — максимальную надёжность.
 
Одна управляющая компания привлекла максимальный объём пенсионных накоплений граждан, а другая заключила наибольшее количество договоров доверительного управления с негосударственными пенсионными фондами.
Задача выбора НПФ или УК сводится к поиску золотой середины в многочисленных рейтингах и рэнкигах.
 
Обрати внимание!
Воспользоваться пенсионными накоплениями гражданин сможет только тогда, когда выйдет на пенсию.
Право сделать выбор в пользу дальнейшего формирования пенсионных накоплений сохраняется у граждан \(1967\) года рождения и моложе, за которых страховые взносы на ОПС впервые начали начисляться с \(1\) января \(2014\) года.
 
Такое право у них сохраняется до \(31\) декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первичного начисления страховых взносов.
 
Если указанные лица по истечении пятилетнего периода с момента первого начисления взносов не достигли \(23\) лет, указанный период продлевается до \(31\) декабря того года, в котором им исполнится \(23\) года (включительно).
 
Граждане, которые сделали выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсий, вправе отказаться от формирования накопительной пенсии в любое время, подав соответствующее заявление, а также отозвать данное заявление до конца года, в котором оно подано.