Подготовлено по заказу Министерства финансов Российской Федерации
в ходе реализации совместного Проекта Российской Федерации и Международного банка реконструкции и развития «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации» в рамках «Конкурсной поддержки инициатив в области развития финансовой грамотности и защиты прав потребителей». 
Портал проекта: вашифинансы.рф

Теория:

Финансовая пирамида
Финансовая пирамида — мошенническая деятельность, связанная с привлечением средств физических лиц, когда выплата доходов осуществляется из средств вновь привлечённых вкладчиков, при этом ни предпринимательская, ни инвестиционная деятельность не ведётся.
Основное отличие финансовых пирамид от реальных бизнес-проектов заключается именно в источнике выплаты доходов, которым являются поступления (вклады) от новых участников.
Распознать пирамиду можно, оценив вероятную валовую прибыль организации и сравнив её с общей суммой выплачиваемых доходов.
Если валовая прибыль будет меньше суммы выплачиваемых доходов, то перед нами финансовая пирамида.
Важно помнить, что финансовая пирамида — это финансовое мошенничество, и крах финансовой пирамиды неизбежен.
От участия в финансовой пирамиде проигрывает \(80\) % её участников, которым удаётся вернуть порядка \(10\) % вложенных средств.
Причиной того, что всё-таки находятся те, кто хочет участвовать в финансовых пирамидах, является финансовая неграмотность и надежда успеть получить доход до того, как пирамида рухнет.
Правило всегда одно: чем выше риск — тем выше доходность.
Поэтому риск вложения средств в финансовую пирамиду всегда выше, чем риск вложений в любые другие финансовые инструменты.
Этапы деятельности финансовой пирамиды
В деятельности любой финансовой пирамиды можно выделить три этапа:
  1. Этап строительства: поступают средства от вкладчиков, значительная часть оседает у организаторов пирамиды.
  2. Этап выплат: вкладчики обращаются за выплатой процентов. В некоторых случаях выплаты производятся.
  3. Этап разрушения: финансовая пирамида разрушается, организаторы исчезают, средства вкладчиков пропадают.
Крах финансовой пирамиды неизбежен!
Можно выделить несколько причин, по которым финансовые пирамиды разрушаются:
  • Финансовая пирамида — это коммерческое предприятие, которое ничего не производит.
  • Участники финансовой пирамиды получают доход от новых вкладчиков, а их поток неизбежно иссякнет.
  • Организация финансовой пирамиды — это мошенничество, поэтому после получения определённого дохода организаторы пирамиды неизбежно либо сами «закроют» предприятие, либо их деятельность будет пресечена правоохранительными органами.
  • Правоохранительные органы могут закрыть финансовую организацию.
Схемы организации финансовых пирамид
Условно финансовые пирамиды могут быть организованы по двум схемам: многоуровневой и централизованной.
При многоуровневой схеме новый участник платит взнос, который распределяется между теми участниками, которые вошли в проект раньше.
При централизованной схеме («модель Понци») взносы участников поступают организатору пирамиды, который из них осуществляет выплаты другим участникам.
Где бы и когда бы ни создавалась финансовая пирамида, её главный принцип — «игра в мешок», то есть деньги участников стекаются к центру пирамиды, где собираются «в мешок», а затем распределяются между организаторами и участниками финансовой пирамиды.
Вкладывая деньги в финансовую пирамиду, всегда необходимо помнить, что «бесплатный сыр бывает только в мышеловке».
«Схема Понци»
В США финансовые пирамиды носят название «схема Понци» по имени основателя, создавшего в 1919 году одну из самых известных пирамид. 
Чарльз Понци обнаружил, что находившиеся в обращении почтовые купоны можно было обменять на почтовые марки: в Европе один купон меняли на одну марку, а в США на шесть.
Понци поделился схемой получения прибыли с несколькими инвесторами (приобретаем купон в Европе, обмениваем купон на марки авиапочты США, продаём марки, получаем прибыль) и предложил им внести деньги в его компанию, взамен он обещал выплату процентов, значительно превышающих банковские проценты. После того, как первые инвесторы получили доход, появилось очень много желающих отдать свои деньги Понци.
Понци не работал с купонами, а лишь выплачивал доход своим первым вкладчикам из тех денег, что приносили новые вкладчики, и значительную часть поступлений забирал себе.
В июле 1920 года компания получала по \(250\) тыс. долларов в день.
Пример:
Пирамида рухнула в августе 1920 года, и, хотя часть денег удалось вернуть, в среднем каждый вкладчик потерял около \(65\)% своих вложений.
Схема «Лжепартнёры банка»
Одной из схем организации финансовых пирамид является схема под условным названием «Лжепартнёры банка».
Как правило, при организации такой финансовой пирамиды используется имя крупного солидного банка, который не имеет к пирамиде никакого отношения.
Суть схемы состоит в том, что участник А перечисляет небольшую сумму денег на банковские карты определённого числа участников пирамиды в надежде на то, что следующие участники тоже перечислят деньги на банковские карты, и среди этих карт будет и карта участника А.
Ответственность за создание финансовой пирамиды
Создание финансовой пирамиды является уголовно наказуемым.
16 марта 2016 года были внесены изменения в Уголовный кодекс РФ, который дополнен статьёй «Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества».
В соответствии с изменениями, размер штрафа за организацию финансовой пирамиды может составлять до \(1\) млн рублей. Наказание за организацию финансовой пирамиды может быть в форме принудительных работ сроком до \(4\) лет или в форме лишения свободы на срок до \(4\) лет.
В том случае, если против тебя или твоей семьи было совершено финансовое мошенничество, необходимо немедленно обратиться в местное отделение полиции и написать заявление.
Если ты думаешь, что против тебя или твоих близких может быть совершено финансовое мошенничество, необходимо:
  1. Прервать все контакты с вызывающей сомнение финансовой организацией.
  2. Собрать дополнительную информацию о финансовой организации из независимых источников.
  3. Разъяснить родным признаки финансовой пирамиды.